DATA
PERUSAHAAN
Nama Perusahaan :YUYUN SALON
Alamat
: Jl. Merdeka No 4 Jakarta
Nomor
Telepon : (022) 265 6626
Nomor Faksimili :
(022) 265 6627
Pemilik
: Nn. Yuyun
Bidang
Usaha : Salon
NPWP
:
03.512.729.0.451.325.4
E-Mail
Addres : yuyunsalon@cbn.net.id
Dibawah Ini adalah Bagan Akun (
Charts Of Account ) yang digunakan perusahaan.
|
Account
Number
|
Account
Name
|
Header
|
Balance
|
Account
Type
|
|
10000
|
Aktiva
|
H
|
Asset
|
|
|
11000
|
Aktiva Lancar
|
H
|
Asset
|
|
|
11100
|
Kas Dan Bank
|
H
|
Asset
|
|
|
11101
|
Kas di tangan
|
Bank
|
||
|
11102
|
Bank Mandiri
|
Bank
|
||
|
11200
|
Piutang Usaha
|
Account Receivable
|
||
|
11300
|
Pajak Dibayar Dimuka
|
Other Current Asset
|
||
|
11400
|
Biaya Dibayar Dimuka
|
Other Current Asset
|
||
|
11500
|
Persediaan Salon
|
Other Current Asset
|
||
|
12000
|
Aktiva Tetap
|
H
|
Asset
|
|
|
12100
|
Mesin Salon
|
Fixed Asset
|
||
|
12101
|
Akumulasi PenyusutanMesin Salon
|
Fixed Asset
|
||
|
12200
|
Peralatan Salon
|
Fixed Asset
|
||
|
12201
|
Akumulasi Penyusutan Peralatan
Salon
|
Fixed Asset
|
||
|
20000
|
Kewajiban
|
H
|
Liability
|
|
|
21000
|
Kewajiban Lancar
|
H
|
Liability
|
|
|
21100
|
Utang Usaha
|
Account Payable
|
||
|
21200
|
Utang Pajak
|
Other Current Liability
|
||
|
21300
|
Utang Biaya
|
Other Current Liability
|
||
|
22000
|
Utang Jangka Panjang
|
H
|
Liability
|
|
|
22100
|
Utang Bank Mandiri
|
Long Term Liability
|
||
|
30000
|
Ekuitas
|
H
|
Equity
|
|
|
30100
|
Modal Nn. Yuyun
|
Equity
|
||
|
30200
|
Saldo laba periode lalu
|
Equity
|
||
|
30300
|
Saldo laba periode ini
|
Equity
|
||
|
34000
|
Saldo Penyeimbang
|
Equity
|
||
|
40000
|
Pendapatan Usaha
|
H
|
Income
|
|
|
40100
|
Pendapatan Vitamin Rambut
|
Income
|
||
|
40200
|
Penjualan Kursus
|
Income
|
||
|
50000
|
Beban Usaha
|
H
|
Cost of Sales
|
|
|
50100
|
Beban Honor Instruktur
|
Cost of Sales
|
||
|
50200
|
Beban Penggandaan
|
Cost of Sales
|
||
|
50300
|
Beban Sertifikat dan Piagam
|
Cost of Sales
|
||
|
61000
|
Beban Pemasaran
|
H
|
Expense
|
|
|
61100
|
Beban Brosur dan Spanduk
|
Expense
|
||
|
61200
|
Beban Iklan Media Masa
|
Expense
|
||
|
61300
|
Beban Sewa Ruangan
|
Expense
|
||
|
62000
|
Beban Administrasi dan Umum
|
H
|
Expense
|
|
|
62100
|
Beban Gaji Karyawan
|
Expense
|
||
|
62200
|
Beban Telepon, listrik, dan air
|
Expense
|
||
|
62300
|
Beban perlengkapan pendidikan
|
Expense
|
||
|
80000
|
Pendapatan Lain – lain
|
H
|
Other Income
|
|
|
80100
|
Pendapatan Jasa Giro
|
Other Income
|
||
|
90000
|
Beban Lain – lain
|
H
|
Other Expense
|
|
|
90100
|
Beban Depresiasi
|
Other Expense
|
||
|
90200
|
Beban Bunga
|
Other Expense
|
2. Neraca Saldo Perusahaan
YUYUN
SALON
Neraca
Saldo
Per 1
Januari 2013
|
Nama
Akun
|
Debit
|
Kredit
|
|
Kas Ditangan
|
Rp
3.500.000
|
|
|
Bank Mandiri
|
Rp
10.000.000
|
|
|
Piutang Usaha
|
Rp
4.500.000
|
|
|
Pajak Dibayar Dimuka
|
Rp
500.000
|
|
|
Persediaan Salon
|
Rp
8.375.000
|
|
|
Mesin Salon
|
Rp
7.000.000
|
|
|
Akumulasi Penyusutan Mesin Salon
|
Rp
2.500.000
|
|
|
Peralatan Salon
|
Rp
5.000.000
|
|
|
Akumulasi Penyusutan Peralatan
Salon
|
Rp
3.000.000
|
|
|
Utang Usaha
|
Rp
3.000.000
|
|
|
Utang Pajak
|
Rp
575.000
|
|
|
Utang Bank Mandiri
|
Rp
15.000.000
|
|
|
Modal Nn. Yuyun
|
Rp
9.000.000
|
|
|
Saldo Laba Periode Lalu
|
Rp
5.800.000
|
|
|
JUMLAH
|
Rp
38.875.000
|
Rp
38.875.000
|
3.Program
Yang Diselenggarakan
|
Kode
|
Nama
|
Biaya
|
|
A01
|
Creambath
|
Rp
50.000
|
|
A02
|
Rebonding
|
Rp
100.000
|
|
A03
|
Smooting
|
Rp
150.000
|
|
A04
|
Masker Wajah
|
Rp
45.000
|
|
A05
|
Body Massage
|
Rp
50.000
|
|
A06
|
CuciPotong Blow
|
Rp
15.000
|
4.Persediaan
Modul & Saldo Awal Persediaan
|
Kode
Barang
|
Nama
Barang
|
Harga
Jual
|
Kuantitas
|
Harga
Beli
|
Nilai
Stock
|
|
B01
|
Vit. Rambut
|
Rp
10.000
|
400
pcs
|
Rp
5.000
|
Rp
2.000.000
|
|
B02
|
Lulur Tradisional
|
Rp
20.000
|
200
pcs
|
Rp
10.000
|
Rp
2.000.000
|
|
B03
|
Lulur Putih
|
Rp
25.000
|
150
pcs
|
Rp
12.500
|
Rp
1.875.000
|
|
B04
|
Masker Wajah
|
Rp
20.000
|
150
pcs
|
Rp
10.000
|
Rp
1.500.000
|
|
B05
|
Sampo
|
Rp.
5.000
|
400
pcs
|
Rp.
2.500
|
Rp.1.000.000
|
5.Data
Pelanggan & Saldo Awal Piutang
|
Kode
Pelanggan
|
Nama
Pelanggan
|
Saldo Piutang Per 1 Agustus 2009
|
|
C01
|
Astrid
|
Rp
1.150.000
|
|
C02
|
Beni
|
Rp
200.000
|
|
C03
|
Citra
|
Rp
1.150.000
|
|
C04
|
Dela
|
Rp
2.000.000
|
|
JUMLAH
|
Rp
4.500.000
|
|
6.Data Pemasok & Saldo Awal
Utang Usaha
|
Kode
Pemasok
|
Nama Pemasok
|
Saldo
Utang Per 1 Agustus 2009
|
|
D01
|
Anggun Beauty
|
Rp
1.500.000
|
|
D02
|
Sarah Collection
|
Rp
1.500.000
|
|
JUMLAH
|
Rp
3.000.000
|
|
7.Data Job List
|
Job Number
|
Name
|
|
R
|
PerawatanRambut
|
|
RC
|
Creambath
|
|
RCR
|
Cat Rambut
|
|
RP
|
PotongRambut
|
|
RR
|
Rebonding
|
|
RS
|
Smooting
|
|
T
|
PerawatanTubuh
|
|
TM
|
Boddy Massage
|
|
TP
|
PijatTubuh
|
|
W
|
PerawatanWajah
|
|
WF
|
Facial
|
|
WM
|
Masker Wajah
|
|
WR
|
Rias Make Up
|
8.TRANSAKSI
1. Dokumen 1
|
YUYUN SALON Nomor : BKK12-1
Jl. Merdeka No 4
Jakarta
|
||||
|
BUKTI PENGELUARAN KAS
Dibayar
kepada : Toko Beauty
Uang
Sejumlah : Rp 5.000.000,00
Untuk Keperluan : Pembelian
Peralatan Salon
Jakarta, 2 Januari 2013
Disetujui
oleh,
Diayar oleh,
Dibukukan oleh,
Nn.
Yuyun
Mila
|
2. Dokumen 2
|
YUYUN
SALON
Nomor
: BKK2
Jl. Merdeka No 4
Jakarta
|
||||
|
BUKTI PENGELUARAN KAS (BANK)
Dibayar
kepada : Ny. Yuyun
Uang Sejumlah
: Rp 3.000.000,00
Untuk Keperluan : Pembayaran
Sewa untuk ruangan salon
Jakarta, 3 Januari 2013
Disetujui
oleh,
Diayar oleh,
Dibukukan oleh,
Nn. Yuyun
Mila
|
3. Dokumen 3
|
YUYUN SALON Nomor : F1
Jl. Merdeka No 4
Jakarta
|
||||
|
FAKTUR
Dibayar
kepada : Toko Beauty
Uang
Sejumlah : Rp 1.500.000,00
Untuk Keperluan : Pembelian
Peralatan Salon Secara Kredit
Jakarta, 4 Januari 2013
Disetujui
oleh,
Diayar oleh,
Dibukukan oleh,
Nn.
Yuyun
Mila
|
4. Dokumen 4
|
YUYUN SALON Nomor : BKM1
Jl. Merdeka No 4
Jakarta
|
||||
|
BUKTI PENERIMAAN KAS
Dibayar oleh
:
Astrid
Uang
Sejumlah : Rp 1.150.000,-
Untuk Keperluan : Pendapatan
Perawatan Rambut
Jakarta, 5 Januari 2013
Disetujui
oleh,
Dibayar oleh,
Dibukukan oleh,
Nn.
Yuyun
Mila
|
5. Dokumen 5
|
YUYUN SALON Nomor :
BKM2
Jl. Merdeka No 4
Jakarta
|
||||
|
BUKTI PENERIMAAN KAS
Dibayar oleh
: Beni
Uang
Sejumlah : Rp 200.000
Untuk Keperluan : Pendapatan
Rias Make Up
Jakarta, 6 Januari 2013
Disetujui
oleh,
Diayar oleh,
Dibukukan oleh,
T Nn.
Yuyun
Mila
|
6. Dolumen 6
|
YUYUN SALON Nomor : BKK3
Jl. Merdeka No 4
Jakarta
|
||||
|
BUKTI PENGELUARAN KAS
Dibayar
kepada : Pegawai
Uang
Sejumlah : Rp 500.000,00
Untuk Keperluan : Pembayaran
Gaji Pegawai
Jakarta, 8 Januari 2013
Disetujui
oleh,
Diayar oleh,
Dibukukan oleh,
Nn.
Yuyun
Mila
|
7. Dokumen 7
|
YUYUN SALON Nomor : BKM3
Jl. Merdeka No 4
Jakarta
|
||||
|
BUKTI PENERIMAAN KAS
Dibayar
kepada : Citra
Uang Sejumlah
: Rp 1.150.000
Untuk Keperluan : Pendapatan
Perawatan Tubuh
Jakarta, 9 Januari 2013
Disetujui
oleh,
Diayar oleh,
Dibukukan oleh,
Nn.
Yuyun
Mila
|
8. Dokumen 8
|
Anggun
Beauty
Nomor : F1
Jl. Setia No 5
Jakarta
|
||||
|
FAKTUR
Dibayar
kepada : Yuyun Salon
Uang
Sejumlah : Rp 1.500.000
Untuk Keperluan : Pembelian
Masker Wajah
Jakarta, 15 Januari 2013
Disetujui
oleh,
Diayar oleh,
Dibukukan oleh,
Nn.
Yuyun
Mila
|
9. Dokumen 9
|
YUYUN
SALON
Nomor : BKK5
Jl. Merdeka No 4
Jakarta
|
||||
|
BUKTI PENERIMAAN KAS
Dibayar
kepada : Dela
Uang
Sejumlah : Rp 2.000.000
Untuk Keperluan : Pendapatan
Perawatan Wajah
Jakarta, 16 Januari 2013
Disetujui
oleh,
Diayar oleh,
Dibukukan oleh,
Tn.
Jarwo
Nisa
|
10. Dokumen 10
|
YUYUN
SALON
Nomor : BKK6
Jl. Merdeka No 4
Jakarta
|
||||
|
BUKTI PENGELUARAN KAS
Dibayar
kepada : -
Uang
Sejumlah : Rp 100.000
Untuk Keperluan : pembayaran
biaya telepon
Jakarta, 16 Januari 2013
Disetujui
oleh,
Diayar oleh,
Dibukukan oleh,
Nn.
Yuyun
Mila
|
Tidak ada komentar:
Posting Komentar